La Fattura Elettronica è un documento digitale codificato, che contiene tutte le informazioni relative alla compravendita di prodotti e servizi tra soggetti diversi
È un modo per digitalizzare il processo di fatturazione e per monitorare il flusso di vendite in Italia con Partita IVA.
Indice:
ToggleFattura Elettronica: Soggetti Obbligati
La Fattura Elettronica è obbligatoria per Professionisti, Aziende, Lavoratori Autonomi e Ditte Individuali.
Inoltre, dal 1° luglio 2022 l’obbligo di Fattura Elettronica si è esteso anche ai contribuenti in Regime Forfettario che nell’anno precedente hanno percepito ricavi o compensi superiori a €25.000.
Dal 1° gennaio 2024 l’obbligo si estenderà a tutti gli altri Forfettari.
Quando si deve emettere la Fattura Elettronica?
Entro 12 giorni dalla data di effettuazione dell’operazione a cui la Fattura si riferisce.
In altre parole, quando vendi un prodotto e fornisci un servizio, hai 12 giorni lavorativi di tempo per generare e trasmettere la Fattura Elettronica al cliente.
Per i contribuenti in Regime Forfettario, i 12 giorni lavorativi iniziano a conteggiarsi dalla data di ricezione del bonifico su conto corrente.
Come si crea una Fattura Elettronica?
Con un Software che supporta il formato .xml abilitato alla trasmissione della Fattura al Sistema di Interscambio (SDI) dell’Agenzia delle Entrate.
Sul mercato esistono molti software a pagamento, come Fatture in Cloud o Aruba.
Tuttavia è possibile generare ed inviare le tue Fatture Elettroniche in modo completamente gratuito.
L’Agenzia delle Entrate mette a disposizione dei contribuenti un Software gratuito di compilazione e trasmissione delle fattura, facile da utilizzare e alla portata di tutti, chiamato “Fatture e corrispettivi”.
Vediamo insieme come generare ed inviare una Fattura Elettronica gratis, passo dopo passo.
Guida Completa
1. Apri il sito dell’Agenzia delle Entrate
2. Clicca sul pulsante “Area riservata”
3. Clicca sul pulsante “Accedi alla nuova area riservata”
4. Scegli la modalità di autenticazione
5. Una volta effettuato l’accesso, clicca sul pulsante “Fatturazione elettronica”
6. Accedi a “Fatture e Corrispettivi”
7. Seleziona “Me stesso” se sei un lavoratore autonomo oppure “Incaricato” se hai una Società
8. Clicca su “Fatturazione elettronica e Conservazione”
9. Clicca su “Fattura ordinaria”
10. Iniziamo con la generazione della tua Fattura Elettronica.
La prima sezione da compilare è “I miei dati”, in cui devi inserire:
- Partita Iva
- Nome e Cognome
- Regime Fiscale Prevalente (es. Forfettario, Ordinario, ecc.)
- Indirizzo
Una volta inseriti i tuoi dati, clicca su:
11. Nella sezione “Cliente”, inserisci i dati del tuo cliente:
- Partita IVA / Codice Fiscale
- Denominazione
- Indirizzo
- Codice destinatario / PEC destinatario
Il Codice destinatario è un codice di 7 caratteri associato al soggetto che riceve la tua fattura.
Se il destinatario riceve la fattura tramite PEC, nel campo “Codice destinatario” inserisci “0000000”. Questo vale anche nel caso in cui il destinatario è una persona fisica senza Partita IVA.
Se invece il destinatario è un soggetto Estero, nel campo “Codice destinatario” inserisci “XXXXXXX”.
Deve essere il tuo cliente a fornirti il suo codice destinatario o la sua PEC.
Ricapitolando:
Cliente | Codice Univoco | PEC |
Società | Deve fornirlo il cliente (inserire 0000000 se riceve via PEC) | Deve fornirla il cliente (lasciare il campo vuoto se riceve con Codice Univoco) |
Persona fisica con P.IVA | Deve fornirlo il cliente (inserire 0000000 se riceve via PEC | Deve fornirla il cliente (lasciare il campo vuoto se riceve con Codice Univoco) |
Persona fisica senza P.IVA | 0000000 | Puoi lasciare il campo vuoto |
Soggetto estero (Società o Privato) | XXXXXXX | Puoi lasciare il campo vuoto |
Una volta inseriti i dati del cliente, clicca su:
12. Nella sezione “Dati della fattura” inserisci i dettagli della fattura:
- Tipo di documento (Fattura, Nota di Credito, ecc.)
- Numero documento
Le fatture che emetti devono seguire una numerazione progressiva, quindi se stai generando la tua prima fattura, inserisci “1” come numero documento - Data
- Valuta (EUR, USD, ecc.)
- Beni e servizi
In questo box devi aggiungere i beni e servizi che stai vendendo.
Per inserire un bene o un servizio alla fattura clicca su:
A questo punto vanno inseriti i dettagli della vendita:
Descrizione | Natura e qualità dell’oggetto della cessione o della prestazione |
Quantità | Numero di unità oggetto della cessione |
Prezzo unitario | Il prezzo del singolo bene o del servizio fornito |
Aliquota IVA | Seleziona l’aliquota di riferimento. L’aliquota ordinaria è 22% |
Prezzo totale | Importo totale del bene o servizio, esclusa l’IVA |
Una volta inseriti in fattura i beni e i servizi venduti, inserisci l’importo totale IVA inclusa nel box “Importo totale documento” e clicca su:
13. Nella schermata riepilogativa, verifica che tutti i dati siano stati inseriti correttamente.
Dopodiché clicca su “Conferma” e infine su “Sigilla”.
14. La tua fattura è pronta per essere inviata.
Per trasmettere la fattura al Sistema di Interscambio, clicca su “Invia”.
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